Как да използвам функцията Excel ACCRINTM -

Обобщение

Функцията Excel ACCRINTM връща натрупаните лихви за ценна книга, която плаща лихва на падежа (т.е. плаща лихва само веднъж).

Предназначение

Вземете начислени лихви на падежа

Върната стойност

Начислени лихви

Синтаксис

= ACCRINTM (id, sd, ставка, номинал, (основа))

Аргументи

  • id - Дата на издаване на ценната книга.
  • sd - Дата на сетълмент на ценната книга.
  • процент - Годишен процент на купон.
  • номинал - Номинална стойност на сигурността.
  • основа - (по избор) База за броене на дни (виж по-долу, по подразбиране = 0).

Версия

Excel 2003

Бележки за употреба

Във финансите цените на облигациите се котират „чисти“. "Чистата цена" на облигацията изключва всички лихви, натрупани след датата на емисията или последното плащане на купон. "Мръсната цена" на облигацията е цената, включително натрупаните лихви. Функцията ACCRINTM може да се използва за изчисляване на начислената лихва за облигация, която се изплаща периодично на падежа (т.е. плаща лихва само веднъж).

Конфигуриране на дата

По подразбиране ACCRINTM ще изчисли натрупаните лихви от датата на емисията до датата на сетълмент. Ако искате да изчислите общата лихва от датата на емисията до датата на падежа, датата на падежа на доставката вместо датата на сетълмент.

Пример

В показания пример искаме да изчислим натрупаната лихва за облигация с 5% купонен процент. Датата на издаване е 5 април 2016 г., датата на сетълмент е 1 февруари 2019 г., а падежът е 15 април 2026 г. Искаме натрупани лихви от датата на емисията до датата на сетълмент. Формулата във F5 е:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

С тези входове функцията ACCRINTM връща $ 141,11, с приложен формат на валутно число.

Въвеждане на дати

В Excel датите са серийни номера. Като цяло най-добрият начин за въвеждане на валидни дати е използването на препратки към клетки, както е показано в примера. За да въведете валидни дати директно във функция, можете да използвате функцията DATE. За илюстрация, формулата по-долу има всички кодирани стойности. Функцията DATE се използва за предоставяне на всяка от двете задължителни дати:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Основа

Основният аргумент контролира как се броят дните. Функцията ACCRINTM позволява 5 опции (0-4) и по подразбиране е нула, което определя US 30/360 база. Тази статия в wikipedia предоставя подробно обяснение на наличните конвенции.

Основа Брой дни
0 или пропуснато САЩ (NASD) 30/360
1 Действително / действително
2 Действително / 360
3 Действително / 365
4 Европейски 30/360

Бележки

  • В Excel датите са серийни номера.
  • Всички дати и основа се отрязват до цели числа.
  • Ако датите са невалидни (т.е. всъщност не са дати), ACCRINTM връща #VALUE!
  • ACCRINTM връща #NUM, когато:
    • дата на издаване> = дата на сетълмент
    • скорост <0 или номинал <= 0
    • Основата е извън обхвата

Интересни статии...