Как да използвам функцията Excel ACCRINT -

Съдържание

Обобщение

Функцията ACCRINT на Excel връща натрупаната лихва за ценна книга, която плаща периодични лихви

Предназначение

Получавайте периодично начислени лихви

Върната стойност

Начислени лихви

Синтаксис

= ACCRINT (id, fd, sd, rate, par, freq, (основа), (calc))

Аргументи

  • id - Дата на издаване на ценната книга.
  • fd - Първа лихвена дата на обезпечение.
  • sd - Дата на уреждане на сигурността.
  • процент - лихвен процент на обезпечение.
  • номинал - Номинална стойност на сигурността.
  • freq - Купонни плащания годишно (годишно = 1, полугодишно = 2; тримесечно = 4).
  • основа - (по избор) База за броене на дни (виж по-долу, по подразбиране = 0).
  • calc - (по избор) Метод за изчисляване (вижте по-долу, по подразбиране = TRUE).

Версия

Excel 2003

Бележки за употреба

Във финансите цените на облигациите се котират „чисти“. "Чистата цена" на облигацията изключва всички лихви, натрупани след датата на емисията или последното плащане на купон. "Мръсната цена" на облигацията е цената, включително натрупаните лихви. Функцията ACCRINT може да се използва за изчисляване на начислената лихва за ценна книга, която плаща периодично лихва, но обърнете внимание на конфигурацията на датата.

Конфигуриране на дата

По подразбиране ACCRINT ще изчисли натрупаните лихви от датата на издаване. Ако датата на сетълмент е в първия период, това работи. Ако обаче датата на сетълмент не е в първия период, вероятно не искате общата начислена лихва от датата на емисията, а по-скоро начислена лихва от последната лихва (датата на предходния купон). Като заобиколно решение, базирана на статията тук:

  • задайте датата на издаване на предишната дата на купона
  • задайте първа дата на лихва предишна дата на купона

Забележка: Според документацията на Microsoft, методът calc контролира как се изчислява общата начислена лихва, когато датата на сетълмент> първата лихва. По подразбиране е TRUE, което връща общата начислена лихва от датата на емисията до датата на сетълмент. Задаването на метод за изчисляване на FALSE трябва да върне натрупаните лихви от first_interest към датата на сетълмент. Въпреки това не успях да създам това поведение. Следователно в примера по-долу датата на емисията и първата лихва се задават на предишната дата на купона (както е описано по-горе).

Пример

В показания пример искаме да изчислим натрупаната лихва за облигация с 5% купонен процент. Датата на издаване е 5 април 2018 г., датата на сетълмент е 1 февруари 2019 г., а последната дата на купона е 15 октомври 2018 г. Искаме начислени лихви от 15 октомври 2018 г. до 1 февруари 2019 г. Формулата във F5 е:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

С тези входове функцията ACCRINT връща $ 14,72 с приложен формат на валутния номер.

Въвеждане на дати

В Excel датите са серийни номера. Като цяло най-добрият начин за въвеждане на валидни дати е използването на препратки към клетки, както е показано в примера. За да въведете валидни дати директно във функция, можете да използвате функцията DATE. За илюстрация, формулата по-долу има всички кодирани стойности. Функцията DATE се използва за предоставяне на всяка от трите необходими дати:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Основа

Основният аргумент контролира как се броят дните. Функцията ACCRINT позволява 5 опции (0-4) и по подразбиране е нула, което определя US 30/360 база. Тази статия в wikipedia предоставя подробно обяснение на наличните конвенции.

Основа Брой дни
0 или пропуснато САЩ (NASD) 30/360
1 Действително / действително
2 Действително / 360
3 Действително / 365
4 Европейски 30/360

Бележки

  • В Excel датите са серийни номера.
  • Всички дати, плюс честотата и основата, се съкращават до цели числа.
  • Ако датите са невалидни (т.е. всъщност не са дати), ACCRINT връща #VALUE!
  • ACCRINT връща #NUM, когато:
    • дата на издаване> = дата на сетълмент
    • скорост <0 или номинал <= 0
    • честотата не е 1, 2 или 4
    • Основата е извън обхвата

Интересни статии...